Premessa -   La gestione dei documenti ricevuti da Professionisti con R.A. (Ritenuta d'Acconto)potrà essere gestita in varie modalità che di seguito sono descritte :
 
  • Da Prima Nota con  Avviso di Parcella, Pagamento e Fattura Ricevuta con scadenziario Erario per la R.A. ( vedi fasi A, B, C, D )
  • Da Prima Nota con Fattura Ricevuta seguita da Pagamento e scadenziario R.A.
  • Da Prima Nota con una unica registrazione di Fattura ricevuta con R.A. e Pagamento con scadenziario Erario
  • Come ai punti precedenti con "Importo R.A." 
  • Dal modulo AcquistiAvviso di Parcella
  • Pagamento Professionista seguito da scadenziario Erario ( Importo R.A. )
  • Fattura Ricevuta in modifica dell' Avviso di Parcella di cui al  .1
 
 
A.   AVP P   -   AVviso di Parcella Previsionale con R.A.
 
Al ricevimento dell' avviso di parcella, la causale (tipo movim. previsionale) :
  • rileva il debito v. il professionista al netto della R.A. - anche se è di tipo Previsionale, poichè contiene il flag "Accetta variazioni", genera lo scadenziario Fornitori
  • prenota la R.A. come scadenza provvisoria al mese successivo del pagamento 
  • accetta nella causale e gestisce eventuali "Cassa previdenza" e "Spese rimborsabili"
 
Dettaglio "Spese rimborsabili" e/o "Cassa di previdenza"  
Se si vogliono evidenziare in PNota le Spese rimborsabili e/o la Cassa di previdenza inserire le righe colorate in giallo
Potrà essere gestita l' IVA indetraibile (vedi rigo 4), in questo caso il rigo 3 va eliminato ed il Codice IVA sarà INxx
 
 
Eventuale Cassa previdenza o Spese rimborsabili (3 e 4), 
in questo caso vedi Flag in Parametri generali aggiungere conti contabili con Tipo importo = "C.Previd." e/o "Sp.Rimb."
Notare il Flag "Accetta variazioni"  che consentirà, dopo il pagamento e la ricezione della Fatt. di Acq., di trasformare la "Causale" della scrittura contabile da "AVPP" a "AVPFR - Avvsiso di parcella : Fatt. Ricevuta"
                notare inoltre il flag gestione scadenz. erario.
 
Note : Inserire, prima della causale, il Registro IVA "AP" acquisti previsionali (non fiscale)
Il Flag "Accetta variazioni" vuole la Causale "AVPFR" che ancora è da creare; 
salvare prima AVPP senza Flag, duplicare la causale in AVPFR e poi in modifica, completare; oppure creare prima AVPFR.
 
 
B.   AVP PA -   Avviso di parcella : Pagamento
 
Al pagamento del professionista, la causale
  • chiude la partita del fornitore, al netto della R.A. che è contabilizzata come debito erario e con la contropartita gestita dallo scadenziario (banca)
  • genera la scadenza erario effettiva del pagamento, in base a quella  prenotata 
     
 
nell'esempio il giroconto della RA è stato fatto prima nell'avviso di parcella, altrimenti occorre inserirlo 
 
 
C.   AVP FR   -   Avviso Parcella : Fattura Ricevuta
Al ricevimento della Parcella o Fattura con R.A., in PNota si cerca l'Avviso di parcella con l'icona   
  • si sceglie il movimento  "AVP P" 
  • aperta la registraz. contabile, entrare in modifica utilizzando l'icona    "Modifica Causale" 
 
L'azione svuota i campi :  Nr. Rif., Data documento, Nr. documento e Reg. IVA e, naturalmente, il "Tipo di movimento" che da Previsionale sarà quello contenuto in AVP FR (Commerciale o Istituzionale).
 
La causale è identica a  "AVPP"  con le varianti :
  • con diverso reg. IVA (e quindi protocollo)
  • azione scadenziario su "Genera" in quanto si collega allo scadenziario già generato da AVPP
  • azioni scad. erario spuntate su "Gestione" per come al punto precedente
 
D.   PR ERA  -  Pagamento erario (R.A.)Professionisti : 
 
infine il pagamento della R.A. chiude il flusso con il pagamento della R.A. (da F24 pure gestito)
le righe di dettaglio sono vuote in quanto gestite dallo stesso scadenziario Erario.